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一、商业银行方面1

虚假出资或抽逃出资1

违规设立分支机构1

资本充足率低于规定标准2

存贷比例高于规定标准2

资产流动性比例低于规定标准3

同一借款人贷款比例高于规定标准3

未按规定交存存款准备金3

超范围经营4

未经批准发行金融债券或到境外借款6

擅自从事借券、租券等融券业务7

擅自交易未经批准上市债券7

未经批准从事股票质押贷款业务8

未经批准开办中间业务8

未经批准开办网上银行业务10

擅自作为信贷资产证券化发起机构11

采用高息或其他不正当手段吸收存款12

违规销售未经批准的个人理财产品13

将一般储蓄存款产品作为理财计划销售13

提高或者降低利率及采用其他不正当手段发放贷款14

违规向关系人发放贷款14

发放贷款审核不严15

发放贷款收取额外费用16

对不具备资格的证券公司发放股票质押贷款16

超期限发放股票质押贷款17

接受禁止质押的股票为质物17

超比率发放股票质押贷款18

未按统一授信制度和审慎原则等规定发放股票质押贷款18

违规从事信托投资和证券经营等业务19

违规投资20

认购或变相认购自己发行的金融债券20

违规代垫委托贷款资金21

未按规定建立反洗钱内部控制制度或机构21

未按规定履行客户身份识别义务21

未按规定保存客户身份资料和交易记录23

未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告23

违规为存款人开立结算账户27

银行结算账户使用不合规27

违规同业拆借28

承兑、贴现、转贴现无真实、合法商品交易的商业汇票29

出具与事实不符的金融票证29

未按规定报告或报送关联交易情况30

未按规定审批关联交易30

向关联方发放无担保贷款30

违规为关联方融资行为提供担保31

接受本行的股权作为质押提供授信31

对关联方授信余额超比例31

违规投资自身发起的资产支持证券32

违反结售汇周转头寸限额管理规定32

账外经营33

违规计提呆账准备金35

违规核销呆账损失36

收入不实38

成本费用不实39

超标准列支费用、乱提工资、乱发奖金和实物41

违规计提应付利息41

提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告42

未按规定披露关联交易信息42

未按规定披露金融债券信息43

信贷资产五级分类不准确44

二、保险方面45

虚假出资或抽逃出资45

超范围经营46

未按规定提取资本保证金47

违规存放资本保证金48

未经批准动用和处置资本保证金49

未按规定提取或结转准备金50

未按规定提存保险保障基金52

未按规定办理再保险分出业务53

保险资金运用方式违反规定54

违规使用保险保障基金55

违规投资证券投资基金55

违规投资股票56

违规投资商业银行股权60

违规投资债券62

未按规定将保险条款和保险费率报批67

未按规定将保险条款和保险费率备案68

欺骗投保人、被保险人或者受益人68

阻碍投保人履行如实告知义务或诱导其不履行如实告知义务69

违规承诺给予额外的保险费回扣或者其他利益69

不具备条件经营健康保险业务70

健康保险产品不符合规定70

健康保险产品续保不符合规定71

医疗保险产品给付保险金条件不合理71

健康保险产品违规拒付保险金71

未按规定设计费用补偿型医疗保险产品72

违规销售健康保险产品72

违规办理健康保险再保险业务73

违规委托无资格人员从事保险营销活动73

虚假批单退费套取资金73

收入不实74

成本费用不实75

提供虚假的财务会计报告等资料76

三、信托方面77

违规设立分支机构77

超范围经营77

利用受托人地位谋取不当利益78

挪用信托财产79

承诺信托财产不受损失或者保证最低收益79

以信托财产提供担保80

管理运用或处分信托财产方式不合规81

违规以固有财产进行实业投资81

违规开展负债业务82

向关联方融出资金或转移财产82

为关联方提供担保83

以股东持有的本公司股权作为质押进行融资83

对外担保余额超过规定标准84

设立信托计划不符合规定84

违规推介信托计划85

超比例向他人提供贷款85

违规将信托资金运用于信托公司股东及其关联人86

以固有财产与信托财产进行交易86

将不同信托财产相互交易86

将管理的不同信托计划投资于同一项目87

违规分配信托收益87

未履行审慎经营规则87

未按规定披露信托计划信息88

擅自办理受托境外理财业务88

未经批准擅自作为特定目的信托受托机构89

账外经营90

未按规定提取或使用赔偿准备金91

未将信托财产和固有财产分账核算91

未将每项信托业务单独核算92

一、履行基本建设程序方面94

未按规定办理项目审批手续94

越权审批建设项目95

未按规定重新报批可行性研究报告98

未按规定报批建设项目环境影响评价文件99

未按规定重新报批建设项目环境影响评价文件101

建设项目环境影响评价文件未重新审核擅自开工建设102

概算编制不准确103

超概算未经审批104

未按规定取得建设用地规划许可证105

未按规定取得建设工程规划许可证106

未按规定取得施工许可证107

施工图设计文件未经审查或者审查不合格擅自施工108

建设项目边勘察、边设计、边施工109

未按规定实行工程监理制度109

未按建设工程规划实施111

未经验收擅自使用112

未按规定报送工程建设档案资料114

二、招标投标方面114

应当招标而不招标114

以各种方式规避招标122

未经批准邀请招标124

不具备自行招标条件而自行招标127

委托无资格或者资质等级不符合招标项目要求的招标代理机构代理招标129

应当发布招标公告而不发布131

邀请招标的投标人不符合法定要求132

限制或排斥潜在投标人133

招标代理机构泄密、与招标人、投标人串通损害国家利益、社会公共利益或者他人合法权益134

招标人泄密136

招标投标期限不符合规定137

投标人数量不符合法定要求而不重新招标139

投标人与招标人或投标人串通投标140

投标人弄虚作假骗取中标142

未按规定确定中标人143

不按照招标文件和中标人的投标文件订立合同145

另行订立背离中标合同实质性内容的其他协议146

中标人转包或违法分包项目147

三、与建设项目相关的勘察、设计、施工、监理等方面149

单位未取得资质证书或超越资质等级许可的范围从事建设活动149

个人未取得资质证书或超越资质等级许可的范围从事建设活动152

施工单位转包或违法分包155

勘察、设计单位转包或违法分包155

监理单位违规转让监理业务156

招标代理机构违规转让招标代理业务157

勘察、设计单位不执行工程建设强制性标准或质量不符合规定157

设计单位违规指定生产厂、供应商160

监理单位与施工、供货等单位存在利害关系160

监理单位未按规定履行义务161

施工单位多计工程价款163

施工单位转让、出借资质163

勘察、设计单位转让、出借资质164

监理单位转让、出借资质165

招标代理机构转让、出借资质166

招标代理机构从事同一工程的招标代理和投标咨询活动166

招标代理机构擅自修改工程招标代理成果文件166

建设、施工、监理单位擅自修改建设工程勘察、设计文件167

发包单位将建设工程肢解发包168

四、征地拆迁方面168

非法、越权审批建设用地168

非法占用土地171

未按规定标准给予征地补偿费173

截留、挤占、挪用征地补偿费176

滞留征地补偿费178

未按规定缴纳土地使用权出让金179

未按规定缴纳耕地占用税等税费179

未按规定复垦或交纳复垦费180

未经批准改变土地用途180

未按规定使用临时用地181

虚报冒领征地补偿金182

未按规定建立被征地农民的基本生活保障182

未经批准擅自拆迁183

未按房屋拆迁许可证确定的拆迁范围实施房屋拆迁183

委托不具有拆迁资格的单位实施拆迁184

挪用拆迁补偿安置资金184

拆迁评估机构与房屋拆迁当事人串通184

委托不符合条件的评估机构进行拆迁评估185

虚报冒领拆迁补偿安置资金185

未按规定标准给予拆迁补偿186

五、建设资金来源及使用方面187

截留、挪用国家建设资金187

财政建设资金未到位189

投资项目资本金占总投资的比例不符合规定190

投资项目资本金未按计划到位191

抽回投资项目资本金192

未按规定预留工程质量保证金192

尾工工程预留超比例193

六、基本建设财务核算管理方面194

未按规定单独建账核算194

未按规定处理建设期间利息收入195

未按规定处理财政贴息资金196

投资完成额不实197

建设单位管理费超支199

未按规定处理单项工程报废201

未按规定处理待核销资产202

未按规定处理项目配套投资202

未及时进行财务关系划转203

未正确核算基建收入204

未正确核算固定资产206

未按规定编制竣工财务决算208

一、社会保险基金211

缴费单位未按规定办理社会保险登记、变更或注销登记211

缴费单位未按规定申报应缴纳的社会保险费218

未按规定及时足额缴纳社会保险费220

擅自减免或增提社会保险费226

违规减免或不收社会保险基金滞纳金232

未按规定筹集农村合作医疗基金233

未按规定及时解交农村社会养老保险费236

违规设立收入过渡户，延迟或滞留社会保险费237

预收的社会保险费未按规定及时全额计入当期社会保险费收入239

违规“以物抵费”240

缴费单位拒绝检查，不如实反映有关账册、资料241

财政部门未按时足额将社保基金从财政专户拨付到支出户243

未按时、按规定标准支付社会保险待遇245

截留、挤占、挪用、贪污社会保险基金258

社会保险基金之间相互挤占和调剂使用266

违规从社会保险基金中提取或列支经办机构经费267

违规领取或骗取社会保险待遇269

未按规定对社会保险基金进行保值增值272

未按规定计算社会保险基金利息276

社保机构违规用社保基金进行担保、抵押或拆借277

农保机构责任金、调剂金、专用基金等核算、使用不合规278

未按规定编制、报批基金预算、决算279

人为调整基金报表，造成基金决算不实282

未按规定专户存储社会保险基金283

违规多头开设社会保险基金账户289

未按规定及时将财政预算安排的社会保障补助资金转入“补助专户”进行分类核算290

未按规定及时拨付“补助专户”的资金并专款专用292

各项社会保险基金未分账核算292

医疗保险统筹基金和个人账户未分开核算，相互挤占293

未按要求使用统一的社会保险费票据294

缴费、欠费台账及个人账户等记录不正确、不完整，管理不完善295

实行基本养老保险和失业保险省级调剂金制度的地区未按规定及时足额上缴调剂金302

未按规定专户存储、拨付和使用失业保险省级调剂金303

经办机构、财政、税务等部门未定期对账304

违规为企业职工办理提前退休306

未按规定选择和管理定点医疗机构和定点药店307

违规向药品生产和经销企业收取费用311

劳动保障行政部门无故不受理或弄虚作假进行工伤认定311

经办机构未按规定核定工伤保险待遇312

经办机构未按规定保存用人单位缴费和职工享受工伤保险待遇情况记录313

未按规定对工伤医疗机构、康复机构和辅助器具配置机构进行管理313

经办机构未按规定结算工伤费用314

弄虚作假进行职工工伤劳动能力鉴定315

未按规定提取、动用工伤保险储备金316

未按规定对就业再就业资金进行专户存储、分账核算317

未按规定使用就业再就业资金317

未按规定对就业再就业资金实行预、决算管理318

二、社会福利基金319

未经批准擅自或变相发行彩票319

擅自制定和修改彩票游戏规则和发行销售方式320

未经批准跨省级行政区域发行和销售彩票321

彩票资金未按规定全额存入在指定国有商业银行开设的专用账户321

未按规定比例分配结算彩票资金322

彩票公益金和发行经费未按规定缴入财政专户实行“收支两条线”管理323

弃奖收入未按规定进行处理324

未按规定使用彩票公益金和发行经费325

违规设置奖池保底奖金330

未按规定支付返奖奖金330

返奖奖金、调节基金、奖池未按不同彩票品种分别核算使用331

彩票机构未经批准动用调节基金332

财政部门未按批复的彩票机构年度财务收支计划及时拨付资金333

彩票机构未严格执行批准的财务收支计划334

彩票机构收支核算不合规334

彩票机构结余核算、使用不规范336

库存彩票核算、管理不规范336

未按规定取得并保管返奖奖金兑付的原始凭据337

彩票机构未按规定制定彩票安全制度338

彩票机构违规宣传338

彩票机构拒绝接受审计、财政等部门的监督检查339

用人单位未按规定缴纳残疾人就业保障金340

用人单位虚报、瞒报、迟报、拒报安排残疾人就业情况342

未按规定将残疾人就业保障金缴入财政专户或国库343

截留、挪用、贪污、私分残疾人就业保障金344

未按规定开具专用票据347

未按规定编制“保障金”年度收支预决算348

三、社会救济基金349

虚报、谎报、瞒报灾情349

违规跨区域、跨系统、跨部门开展救灾捐赠工作351

未经批准擅自举办社会福利性募捐义演351

受赠主体不合规352

强行摊派或变相摊派救灾、救助捐赠款物353

捐赠人未按约定履行捐赠协议353

受赠人接收救灾捐赠款物时未按规定出具捐赠票据354

受赠人未按规定接收、保管救灾捐赠款物355

受赠人未按规定处理救灾捐赠款物357

受赠人违背捐赠人意愿擅自改变捐赠财产的性质、用途357

民政、财政等部门未及时拨付救灾资金358

挪用、侵占、贪污、毁损救灾捐赠款物359

未按规定管理、使用中央级救灾储备物资364

救灾捐赠款物发放未遵循公开原则365

未按规定建立农村医疗救助基金及基金专账366

虚报冒领、挤占、挪用农村医疗救助基金367

未按规定审批城市居民最低生活保障待遇369

拖欠、挪用、贪污城市居民最低生活保障款物370

骗取或违规继续享受城市居民最低生活保障待遇371

未按规定分配财政扶贫资金372

省以下（含省本级）财政部门未按规定设立财政扶贫专户374

未及时下达拨付财政扶贫资金375

地方配套扶贫资金未到位376

同一项目多头申报、多头申请资金376

未按规定对财政扶贫资金实行报账制376

扶贫资金使用不合规，挤占、挪用扶贫资金378

未按规定提取财政扶贫项目管理费381

未按规定使用财政扶贫项目管理费383

未按规定对扶贫资金项目实行公告公示制383

未按规定对财政扶贫项目和资金进行监督、检查和验收384

四、住房公积金385

住房公积金决策和管理机构设置不规范385

单位未按规定代扣代缴并办理住房公积金缴存、变更或注销登记386

单位未按规定及时、足额缴存住房公积金387

住房公积金管理委员会违规审批住房公积金使用计划388

住房公积金管理中心未按规定设立住房公积金专户389

住房公积金管理中心违规委托指定银行以外的机构办理住房公积金金融业务390

住房公积金管理中心未按规定建立职工住房公积金明细账391

公积金中心未按规定执行住房公积金存贷款利率392

未按规定对职工住房公积金账户计息392

挤占、挪用住房公积金393

住房公积金管理中心未按规定审批职工提取、使用住房公积金395

住房公积金、住房公积金增值收益和公积金中心管理费用未实行分账核算396

住房公积金增值收益未按规定全额缴存增值收益专户396

截留、坐支住房公积金增值收益397

未按规定分配住房公积金增值收益398

公积金中心业务支出和管理费支出不合规399

住房公积金管理中心未按规定购买和管理国债401

住房公积金管理中心违规向他人提供担保402

未经批准自行核销住房公积金呆账贷款402

公积金中心违规集中使用和运作住房公积金以外的住房资金403

住房公积金管理中心未按规定发放缴存有效凭证403

五、农业综合开发资金404

虚报农业综合开发项目404

未按规定对农业综合开发项目进行评估405

违规向项目单位收取评估费用407

未经批准擅自对国家农业综合开发项目计划进行调整、变更和终止407

农业综合开发项目地方配套资金未到位408

土地治理项目未按规定程序进行筹资投劳409

土地治理项目未按规定标准和形式进行筹资投劳411

土地治理项目未按规定使用农民筹资投劳412

未按规定拨借农业综合开发财政资金414

挤占、挪用农业综合开发资金415

农业综合开发资金无偿变有偿420

随意提高农业综合开发财政有偿资金占用费率421

未按规定及时足额归还农业综合开发有偿资金422

骗取延期归还农业综合开发有偿资金或伪造有偿资金呆账423

未按规定对农业综合开发资金实行专账核算424

虚列农业综合开发项目投资完成额425

未按规定对农业综合开发财政无偿资金实行县级报账制425

大额现金支付农业综合开发报账资金427

未按规定提取农业综合开发项目管理费427

未按规定使用农业综合开发项目管理费428

财政部门未按规定提取、使用有偿资金业务费429

未按规定编报农业综合开发资金决算430

未按规定对项目进行检查验收431

农业综合开发项目竣工验收后未明确管护主体431

农业综合开发资金和项目未实行公示制432

六、土地管理与土地出让432

未按规定执行土地利用总体规划和年度计划432

违规批准征用、占用土地434

违规买卖或以其他形式非法转让土地438

未经批准非法占用土地440

违规低价出让土地443

擅自转让、出租、抵押划拨土地使用权446

擅自将农民集体所有的土地出让、转让或出租用于非农业建设447

未按规定对经营性用地等以招标拍卖挂牌方式出让使用权448

土地使用者未经批准擅自改变土地用途449

未按合同约定期限和条件开发利用土地451

违规擅自减免或变相减免应缴国库的土地出让收入452

土地使用者未按时足额缴纳土地出让收入454

土地使用者未按规定缴纳应补缴的出让金456

未按规定将土地出让收入及时足额缴入国库457

未按规定范围使用土地出让收入459

侵占、挪用被征收土地单位的征地补偿费用和其他有关费用460

未按规定从土地出让收入中专项计提农业土地开发资金466

未按规定管理和使用用于农业土地开发的土地出让金469

未按规定从土地出让收入中专项建立土地收益基金471

违规向拖欠土地出让金的用地单位发放国有土地使用证472

未按规定编制土地出让收支预算、决算473

财政部门和国土资源管理等部门未按规定建立土地出让收支信息共享制度474

七、排污费475

排污者未按规定缴纳排污费475

环保部门未按规定征收排污费476

未按规定审批减缴、免缴、缓缴排污费479

排污者骗取批准减缴、免缴或者缓缴排污费481

未按规定及时将排污费缴入中央和地方国库482

未按规定及时拨付环保资金483

侵占、截留、挤占、挪用环保专项资金483

环保部门未按规定建立排污收费台账485

未按规定对环保资金履行监督管理职责486

八、水利建设基金486

未按规定筹集水利建设基金486

未按规定拨付水利建设基金488

截留、挤占、挪用水利建设基金490

未按规定编制水利建设基金预算、决算494

附录496